TỰ ĐÁNH GIÁ RỦI RO THUẾ

Bộ Tự Đo Rủi Ro Thanh Tra & Truy Thu Thuế

Hệ thống đối chiếu hồ sơ dựa trên 5 tiêu chí trọng yếu của cơ quan thanh tra thuế để chẩn đoán nguy cơ truy thu tài khoản cá nhân và loại trừ chi phí hợp lệ.

TIÊU CHÍ 01DOANH_SO_TONG

Tổng doanh số phát sinh trong năm (gồm sàn TMĐT + chuyển khoản ngoài)?

TIÊU CHÍ 02TAI_KHOAN_DONG_TIEN

Dòng tiền thanh toán được nhận qua tài khoản ngân hàng nào?

TIÊU CHÍ 03HOA_DON_DAU_VAO

Tỷ lệ hàng hóa có Hóa đơn đỏ đầu vào (VAT) đạt bao nhiêu % doanh thu?

TIÊU CHÍ 04CANH_BAO_CO_QUAN_THUE

Tình trạng tiếp nhận thông tin từ cơ quan thuế địa phương?

TIÊU CHÍ 05CHI_PHI_KOC_ADS

Chi phí hoa hồng KOC / Quảng cáo được thanh toán bằng hình thức nào?

STATUS: CRITICAL_RISK (ĐÈN ĐỎ)

Nguy Cơ Cao Bị Ấn Định Thuế Khoán & Phạt Chậm Nộp

CHỈ SỐ RỦI RO:10/12

• Dòng tiền phân tán: Việc nhận tiền qua tài khoản người thân và thiếu hóa đơn đầu vào là căn cứ để cơ quan thanh tra quy kết hành vi giấu doanh thu theo Điều 17 Nghị định 125/2020/NĐ-CP.

• Khuyến nghị cấp thiết: Tách bạch ngay lập tức các giao dịch phi thương mại trong sao kê ngân hàng và chủ động chuyển đổi sang mô hình Hộ kê khai / Công ty TNHH trước kỳ thanh tra.

HÀNH ĐỘNG TIẾP THEO

Nạp kết quả này vào Hội đồng 4 AI để lập Đề Cương Giải Trình chi tiết.